Введение:
Тема курсовой работы Уголовно-правовая легализация (отмывание) денежных средств или имущества, приобретённых незаконным путём.
Легализация денежных средств, приобретённых незаконным путём, называют «уникальным криминальным феноменом XXI века»1. Это связывают, во-первых, с тем фактом, что размеры этого явления превысили все возможные пределы; а, во-вторых, с развитием информационных технологий, банковских систем, глобализацией мировой экономики.
Легализованные доходы составляют финансовую основу международной организованной преступности, международного терроризма и коррупции. Террористические акты в США, России, Израиле, Великобритании, Испании, Турции, и других странах мира выявили актуальность исследования проблематики противодействия легализации денежных средств или иного имущества, приобретённого преступным путём.
Объект исследования представляет собой рассмотрение такого самостоятельного аспекта особенной части современного российского уголовного права как «экономические преступления».
Предмет исследования складывается из конкретных положений, регулирующих такой вид экономических преступлений как легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых другими лицами преступным путём.
Цель работы: заключается в комплексном анализе статей 174 и 174¹ Уголовного кодекса РФ («Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых другими лицами преступным путём» и «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретённых лицом в результате совершения им преступления»). В соответствии с этим работа поделена на 2 главы, в которых поочередно решаются задачи, стоящие в работе.
Глава 2:
В составах преступлений по рассматриваемым статьям можно обозначить как общие, так и прямо противоположные составляющие. Так, объектом преступления, квалифицируемого как по ст. 174, так и по ст. 174¹ УК РФ являются общественные отношения в экономической сфере; предметом - денежные средства или иное имущество, приобретенные другими лицами заведомо для виновного преступным путем, за исключением денежных средств или иного имущества, приобретенных путем совершения преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 198, 199, 199.1, 199.2 УК. Объективная сторона (по ст. 174 УК РФ) состоит в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом. Объективная сторона по статье 174¹ заключается в двух аспектах: во-первых, в совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления; а, во-вторых, в использовании указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. Субъективная сторона преступления, квалифицируемого по ст.174 характеризуется прямым умыслом и целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом. В отличие от ст. 174 УК РФ в субъективной стороне преступления по ст. 174¹ отсутствует указание на цель совершения финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления. Субъектом преступления (ст.174) может быть любое физическое вменяемое лицо, достигшее 16-летнего возраста, за исключением лиц, которые сами приобрели денежные средства и иное имущество в результате совершения преступления; а по ст.174¹ - лицо, которое само приобрело денежные средства или имущество преступным путем.